Inleiding
In deze paragraaf maken we inzichtelijk hoe het staat met de realisatie van de Zero Based Budgeting maatregelen (ZBB). De gemeenteraad besloot in november 2021 om deze maatregelen te verwerken in de meerjarenbegroting 2022-2025.
De aanleiding voor deze bezuinigingen ontstond in het voorjaar van 2021. In de Perspectiefnota 2022 werd zichtbaar dat de financiële positie van Buren fors onder druk stond. Om het meerjarig evenwicht in de begroting 2022 te herstellen, stemde de gemeenteraad in met een pakket van 39 maatregelen.
Dit betekende een besparing van € 1,2 miljoen in 2022 die oploopt tot € 3,3 miljoen in 2025 en de jaren erna.
De ZBB maatregelen zijn divers. Een aantal is technisch van aard en eenvoudig te realiseren, terwijl ervoor bijvoorbeeld de transformatie Sociaal Domein of het afstoten van vastgoed een langere voorbereiding nodig is.
In de tweede bestuursrapportage 2023 hebben we u voor het laatst geïnformeerd over de voortgang van de ZBB-maatregelen. In deze paragraaf vatten we de meest actuele stand van zaken samen. Waar nodig zijn de onderwerpen al toegelicht in de financiële beschouwingen en/of de betreffende programma's.
We brengen de stand van zaken ZBB tot en met de rekening 2023 en de nog te realiseren ZBB maatregelen in 2024-2027 voor u in beeld.
Stand van zaken in één oogopslag
In de onderstaande tabel is een recapitulatie opgenomen van de cumulatieve voortgang van de vastgestelde ZBB opgave.
bedragen x €1.000 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
Gerealiseerd in 2022 en 2023 | 1.222 | 2.248 | 2.553 | 2.553 | 2.640 |
Niet haalbaar | 369 | 369 | 69 | 69 | 69 |
Vertraagd en nog te realiseren in 2024 en verder | 410 | 652 | 504 | 434 | |
Volgens plan nog te realiseren in 2024 en verder | 37 | 235 | 305 | 557 | |
Vastgestelde ZBB opgave in november 2021 | 2.001 | 3.306 | 3.361 | 3.361 | 3.266 |
NB: Voor het jaar 2023 is de tweede bestuursrapportage 2023 leidend. Voor de overige jaren is dit de programmabegroting 2024.
De maatregelen die niet volgens planning haalbaar bleken zijn gerapporteerd in voorgaande P&C documenten. In totaal zijn drie maatregelen geheel niet haalbaar gebleken met een totaal structureel effect op de doelstelling van € 69.000. De incidentele besparing op de inkomensvoorziening Sociaal Domein van € 300.000 in de jaren 2023 en 2024 is niet haalbaar gebleken. Andere maatregelen zijn vertraagd en worden later dan gepland gerealiseerd. In de bestuursrapportages is één en ander toegelicht.
Overzicht nog te realiseren ZBB maatregelen
De nog te realiseren opgave bestaat uit een zestal maatregelen.
Overzicht: Nog te realiseren ZBB maatregelen in 2024 en de jaren erna
bedragen x €1.000 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
4.1 | Afstoten vastgoed en (cultureel) erfgoed | 529 | 529 | 529 | 347 |
|---|---|---|---|---|---|
6.7 | Rationalisering applicatielandschap | 49 | 50 | 50 | 50 |
6.8 | Optimaliseren zaakgericht werken | 75 | 75 | 75 | |
6.9 | In gebruik nemen BI tool | 50 | 50 | 50 | |
6.10 | Optimaliseren bestuurlijk proces | 25 | 25 | 25 | 25 |
6.22 | Abonnementen en kantoorbenodigdheden | 10 | 10 | 10 | 10 |
Nog te realiseren ZBB maatregelen | 613 | 739 | 739 | 557 | |